logo
Раскрытие информации эмитентами
Казанский Юридический Центр предоставляет широкий спектр услуг в сфере правового и финансового консалтинга. В 2008-2012 гг. Центр занимает 2 место в рейтинге юридических компаний РТ. В 2011-2012 гг. компания отобрана в качестве участника гос.программы «Начало дела».

Мнимая ликвидация должника с помощью фирмы-однодневки

29.12.2016

На сегодняшний день ФНС активно ведет борьбу с фирмами-однодневками. Существует около 10 критериев, позволяющих отнести компанию к фиктивной. В частности, организация попадает в «черный список», если имеет «массовый» адрес в качестве юридического адреса (т. е если по ее адресу уже зарегистрированы более 5 юр. лиц), а также в случае участия в процедуре реорганизации или смены юридического адреса при отсутствии хозяйственной деятельности общества, к которому осуществляется присоединение.

Как известно, одной из распространенных схем прекращения деятельности юр. лица было присоединение к фирме-однодневке. Так, компания-должник, преследовавшая цель освобождения от долгов, реорганизовалась путем присоединения к номинальной компании, а последняя, в свою очередь, подала заявление в ИФНС о добровольной ликвидации, не включив в ликвидационный баланс сведения о задолженности.

Компания-кредитор в судебном порядке успешно оспорила реорганизацию, а в последующем инициировала банкротство.

Основанием реорганизации компаний являлся договор о присоединении между должником и фирмой-однодневкой. Исковые требования компании-кредитора заключались в признании недействительным договора о присоединении должника к номинальной компании в связи с рассмотрением указанного договора как сделки с причинением ущерба. Кроме того, истец требовал отменить запись в ЕГРЮЛ о прекращении деятельности и восстановить должника в реестре ЕГРЮЛ как действующее ООО.

Суд удовлетворил исковые требования кредитора. В отношении должника и ее руководителей применили меры принудительного исполнения судебного акта.

Андреева Алина Дмитриевна  


Теги:  реорганизация  однодневки  ликвидация ооо  взыскание задолженности  присоединение организации

Опубликовать:

Отзывы

04.10.2017 Кирилл

Обращались в эту компанию с весьма непростым вопросом. Всё грамотно объяснили, подготовили документы и вопрос был решён. Рекомендую эту компанию. Отдельное спасибо Лейсан!
Источник: Яндекс Карты

Все отзывы

Компания Казанский Юридический Центр не является регистрирующим органом и оказывает услуги только в части получения/подачи/подготовки документов (сведений) и/или представительства в соответствующих государственных органах, осуществляющих государственную регистрацию (регистрацию изменений/реорганизацию/ликвидацию) юридических лиц/индивидуальных предпринимателей, регистрацию перехода прав на объекты недвижимости, регистрацию выпуска (дополнительного) выпуска ценных бумаг (акций), регистрацию объектов интеллектуальной собственности и перехода прав на них и пр. Подробнее